“华夏杭州和达高科REIT”发布《华夏杭州和达高科产业园封闭式基础设施证券投资基金收益分配的公告》，拟以2025年3月31日为基准日进行2025年首次分配。

1、分配明细

按照分配公告，基准日公募REITs可供分配金额13,445,870.09元；本次拟分配金额为人民币13,440,000.00元，占截止本次收益分配基准日可供分配金额的99.9563%。

从分红公告以及2025年一季度报告中确认，基金自2025年1月1日至收益分配基准日2025年3月31日期间实现可供分配金额为13,446,933.33元。

可供分配金额与2025年一季度期间实现分配金额差异为1,063.24元。

2、差异分析

2025年一季度实现可供分配金额为13,446,933.33元；分配公告披露的可供分配仅为13,445,870.09元；差额为1,063.24元。

对于差异产生的因素分配公告中有说明：本基金截止本次收益分配基准日的可供分配金额，包含2025年1月1日至2025年3月31日的可供分配金额以及前期实际分配的尾差金额。

从2024年实现的可供分配金额和2024年已分配的金额差额计算为-3,359.82元，考虑2023年预留的2,255.1元后差额为-1,104.72元。与公告披露的尾差部分有41.48元的差异。

进一步来看，2024年第四次分配时加上前期分配遗留以及当期可供分配金额合计分配金额约为14,178,898.28元，拟分配金额为14,178,000.00元；如果以分红方案0.2836元/10份计算，5亿份基金份额约分红14,180,000.00元；也就是说，2024年实际分配超过实现可供分配金额1,101.72元。与本次公告披露的尾差部分有38.48元的差异。

考虑每年分配在数值上会有一些差异，所以在计算年度分红金额上可能存在超过年度可供分配金额实现值或者低于年度可供分配金额实现值。